Упрощенная система помогает экономить на налогах большому количеству предпринимателей. Главные условия для УСН: не более 130 работников, годовой доход менее 450 млн. рублей в 2025 году и чтобы предприятие не добывало полезные ископаемые и не производило подакцизные товары.

В этом формате вы платите 6% со всех доходов, кроме тех, которые прописаны в п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ. Например, к таким доходам относятся: услуги, прямые доходы компании, начисленные проценты от банка на остаток по расчетному счету.

Ставка на этом режиме зависит также от регионального законодательства. Работая с этим налоговым режимом важно понимать, что учитывать в расходы можно только экономически обоснованные, направленные на получение дохода, а также расходы, подтвержденные чеками или актами.

В отчетности нельзя указывать любые расходы, которые у вас появились, например, поход в магазин за огурцами нельзя вставить в отчет расходов. Также важно, чтобы оплата в расходе была полноценной и закрытой — предоплата или расходы в виде частично незакрытой рассрочки — не считаются расходами.

Ниже не может быть, поэтому даже в убыточный год вам придется платить налоги.

Этот вариант УСН выгоден, если расходы составляют более 60% от доходов. Если меньше или вы пока не уверены в своих расходах — лучше выбрать другой вариант упрощенного налогообложения.

При превышении лимита 60 млн руб. в год ИП на упрощенной системе налогообложении обязан платить НДС. При доходах до 250 млн руб. ставка 5%, от 250 млн до 450 млн руб. – 7%. Вместо этого можно платить НДС по обычным ставкам (20% или 10%) и принимать к вычету входной НДС. Заявление о выборе подавать не надо, избранный способ инспекция увидит из декларации по НДС. При выборе пониженной ставки применять ее надо не меньше 3 лет подряд. Освобождение от НДС автоматически получают все плательщики на УСН с доходами за 2024 год до 60 млн руб. включительно, а также организации и ИП, зарегистрированные в 2025 году и перешедшие на УСН с момента регистрации. Уведомлять инспекцию об освобождении не надо.

Также вы, как ИП, не освобождены от уплаты фиксированных страховых взносов на медицинское и пенсионное страхование

Менять объект налогообложения можно раз в год. Поэтому важно, чтобы ещё до открытия ИП вы заранее стоили прогнозы на доходы и расходы, так вы сможете сэкономить на налоговой нагрузке для вашей компании. Чтобы точно не ошибиться с выбором формата налогообложения, обратитесь к нам и мы подберем выгодный вариант налогообложения.

На упрощенную систему налогообложения можно перейти в течение 30 дней после открытия вашего ИП. Для этого заполните и подайте форму №26.2-1.

Если же у вас действующее ИП, то перейти на УСН можно в новом календарном году, подав заявление в ФНС до 31 декабря текущего года.

По упрощенной системе налог выплачивается 3 раза в год авансовыми платежами: до 28 апреля, 28 июля и 28 октября. Итоговый платеж минус 3 авансовых платежа перечисляется до 29 апреля следующего года, так же, как и сдача налоговой декларации на этом режиме.

Если у вас есть сотрудники, то также добавляется отчетность по кадрам: персонифицированные сведения о физ.лицах, расчет по страховым взносам, расчет 6-НДФЛ, сведения о взносах на травматизм, сведения о периодах работы (стаже), сведения о трудовой деятельности.

Единственный документ, который вам будет необходимо сдавать в любом случае в налоговую раз в год при отсутствии сотрудников — декларация по УСН до 25 апреля следующего года. Наша команда готова Вам помочь с декларациями и налогами и  подобрать для вас юридическое или бухгалтерское обслуживание вашего бизнеса.

Стоимость бухгалтерского учета ИП зависит от размера компании, количества сотрудников внутри фирмы и задач, с которыми вам необходимо справиться.

Если вы не знаете, какой режим налогообложения выбрать или вам необходима помощь в бухучете — оставляйте телефон в форме обратной связи, мы свяжемся с вами и ответим на все интересующие вопросы.

Если же вопросов будет много — с радостью назначим консультацию в удобное для время, рассчитаем цену на услуги и подскажем, как можно сэкономить на налогах вашей компании.